2020年上半年，云浮市审计局组织全市各级审计机关开展国家和省重大政策措施落实情况跟踪审计，重点对应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物、推动复工复产复市政策措施落实情况进行跟踪审计。

一、积极推进重大政策措施落实情况

为了切实做好我市防控新型冠状病毒感染肺炎疫情的各项工作，落实企业复工复产复市保障，切实降低企业成本，云浮市各级有关部门积极采取措施落实上级相关政策，全力支持企业复工复产。

（一）云浮市各级党委、政府高度重视，积极筹措资金，加大财政资金投入，确保疫情防控经费的需要，推动专项贷款加快投向疫情防控重点企业，社会各界踊跃支持捐赠款物，保障疫情防控重要医用物资、生活必需品平稳有序供给。

（二）我市各有关部门积极落实减免企业社保费、缓缴企业住房公积金、减免餐饮和旅游类小微企业工会费、减免场地租金、旅游服务质量保证金收取暂退以及“欠费不停供”等政策，减轻了企业负担，有力地推动了我市企业复工复产复市。

二、审计发现的主要问题

（一）应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物方面。

1.2个县区财政部门部分专项资金下达分配不够及时；云浮市13个机构（单位）的捐赠资金或捐赠物资分配使用不够及时。

2.云浮市8个机构（单位）信息公开内容不够细化、信息不够准确、物资计量单位不够规范等。

3.云浮市1个机构未建立捐赠款物的接收、分配、使用管理制度以及接收捐赠物资入库手续不完善，接收的社会捐赠资金3笔未及时开具捐赠票据，以及部分捐赠款物未按规定及时完整登记入账。

4.云浮市1个部门新冠肺炎疫情防控物资采购管理不规范，未按规定及时制订物资采购和应急工程建设管理工作机制，未明确紧急采购的货物、工程、服务的采购流程和审批程序，物资入库时未能提供入库清单和验收手续等证明资料。

（二）推动复工复产复市方面。

郁南县3个国有单位共计24宗出租国有用房未按规定减免租金19.72万元。

（三）稳就业相关政策和财政专项资金绩效方面。

1.截至2020年3月底，市本级的“人力资源社会保障公共服务能力平台”项目、“学生公寓”项目、“粤菜师傅”技能培训基地项目建设进度缓慢，专项资金使用率低。

2.截至2020年3月底，云浮市全市创业担保贷款业务未惠及小微企业。

3.市本级及云城区2019年度部分职业技能提升行动培训任务未能完成。

（四）乡村振兴政策措施落实情况方面。

1.4个县（市、区）农村集体产权制度改革工作推进缓慢。截至2020年2月底，仅有郁南县作为农村集体产权制度改革工作试点地区开展了确认农村集体经济组织成员资格和资产量化工作，并建立了农村集体产权改革相关制度。

2.涉农资金4631.95万元未及时使用

（1）截至2020年2月底，市本级农村综合改革和农村土地流转奖补资金56.38万元未及时使用。

（2）截至2019年底，郁南县农村人居环境整治指导性资金4575.57万元未及时使用。

3.郁南县部分镇编制项目库程序不规范

郁南县1个生态宜居美丽乡村示范镇、20个示范村的建设项目是在确定资金来源后，再组织实施项目酝酿，编制建立项目库。

4.郁南县部分林场、生态林、石场等资产未录入“三资”管理服务平台。

（五）清理拖欠民营企业中小企业账款方面。

截至2020年3月底，云安区交通运输局下属1个事业单位未按规定及时退还工程项目安全押金0.20万元。

三、审计整改情况

在审计过程中，审计部门采取边审计边督促整改、按季度报告的方式，已就审计发现的主要问题向有关地区和部门出具了相关审计文书，提出整改和纠正的意见及建议，相关部门已经采取或者正在研究制定有关整改措施，加大力度推进国家和省各项重大政策措施落到实处。截至2020年7月，2020年上半年云浮市政策落实跟踪审计发现的44个问题，36个问题已完成整改，8个问题正在整改。