目录

第一部分  云浮市特殊教育学校概况

一、部门职责

二、机构设置   

第二部分  云浮市特殊教育学校2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  云浮市特殊教育学校2016年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释             

第一部分   云浮市特殊教育学校概况

一、部门职责

云浮市特殊教育学校位于云浮市云城区高峰街道云硫生活区内，2009年经云浮市政府四届二十四次常务会议决定兴建，（由原来云硫二小改建而成），是集视力残疾、听力语言残疾和智力残疾于一体，涵盖残疾学前教育、义务教育、中等教育的一间综合性特殊学校。学校现有启智7个班，启聪4个班，共有特殊学生107名。学校保有车辆1台。2016年决算年度的主要工作任务为:

1、以科学发展观统领学校工作全局，引领特殊教育事业科学发展。

2、进一步加强教学工作，全面提高教学质量。以教研教改为抓手，不断提升教育水平，全面推进教育信息化水平，进一步缩小与珠三角发达地区学校之间的差异。

3、积极开展体卫艺工作，提高学生的身体素质。

4、加强后勤管理，提高服务水平和服务质量。

5、安全工作常抓不懈。

6、加强行风政风建设，办好人民满意教育。

二、部门机构设置

  学校属独立核算的事业一类单位，经费来源为财政全额拨款，学校内设办公室、教务处、财务室3个科室，事业编制人数为30人，目前列入部门决算编制的年末实有在职人员20人，其中专业技术人员18人，工勤人员2人；单位自筹临工人数19人，其中临聘教师11人，临聘后勤（保安）人员8人。我单位没有离退休人员。 

第二部分  云浮市特殊教育学校2016年部门决算表

第三部分   云浮市特殊教育学校2016年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

  经云浮市财政局关于批复2016年度部门决算的通知（云财教函[2017]42号），核定云浮市特殊教育学校2016年度部门决算年初结转和结余1493.53万元（保留两位小数），本年收入1906.06万元，本年支出987.97万元，用事业基金弥补收支差额56.45万元，结余分配0万元，年末结转和结余2468.07万元。

二、收入决算情况说明

   2016年度总收入1906.06万元，其中财政拨款收入1899.40万元，分别为特殊教育收入1847.93万元，事业单位医疗6.18万元，住房公积金16.80万元，购房补贴26.99万元，政府性基金收入彩票公益金1.5万元；上级补助收入6.66万元。根据本单位2016年度部门决算收入情况分析，财政拨款是本单位资金收入的主要来源，上级补助收入补充了本单位的部分经费。

三、支出决算情况说明

  2016年度总支出987.97万元。其中基本支出347.84万元，占35%，包含特殊教育支出297.87万元，事业单位医疗支出6.18万元，住房公积金支出43.79万元，购房补贴支出26.99万元；项目支出640.12万元，占65%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2016年度一般公共预算财政拨款年初结转和结余1493.53万元，本年收入1897.9万元，本年支出924.87万元，年末结转和结余2466.57万元。

2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入1.5万元，本年支出0万元，年末结转和结余1.5万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

  2016年度一般公共预算财政拨款总支出924.87万元。其中基本支出284.74万元，占31%；项目支出640.12万元，占69%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  一般公共预算财政拨款基本支出284.74万元，其中包括人员经费支出237.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费支出47.24万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

  具体支出分类情况如下：

 （1）工资福利支出193.69万元，占68%，

 （2）对个人和家庭的补助43.81万元，占15%；

 （3）商品和服务支出47.24万元，占17%；

 （4）其他资本性支出0元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  2016年财政批复“三公”经费年初预算数为2.5万元，其中车辆运行维护费为1.9万元，公务接待费为0.6万元。

2016年“三公”经费财政拨款支出共1.35万元，具体情况如下：

  1.因公出国（境）费支出 0万元。

  2.公务用车购置及运行维护费支出1.35万元,其中：

公务用车购置支出为0。

公务用车运行支出1.35万元，对比上年1.43万元减少0.08万元。2016年公务用车保有量为1辆。主要用于市内因公出行以及业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。

  3.公务接待费支出0万元。

  4.没有人员因公参加出国（境）。

八、预算绩效情况说明。

  综合2016年度部门决算相关数据显示，我校年末结余资金较大，年末财政拨款结转和结余2468.07万元，预算绩效目标效果不理想。造成资金结余这么大的主要原因是因为上年年初结转和结余有1493.54万元，同时2016年底学校又新增新教学楼项目资金1884万元。学校目前的新教学楼及康复楼项目属于跨年度基建项目，2016年学校已完成新教学楼及康复楼的立项工作，相关基建项目经费将尽快在2017-2018年完成支出，同时学校新建、扩建、改建项目将严格按规定执行，保证项目资金做到专款专用，严禁挪用,所有项目从立项、招标、建设到竣工验收整个过程按程序公开公布，接受社会各界与上级有关部门监督。

同时我校将对照标准化特殊教育学校建设的要求，继续加大硬件投入，添置各类适合特殊学生使用的教育教学设备，不断提高办校条件，优化育人环境。     

九、其他重要事项的情况说明，包括：

1.2016年机关运行经费支出47.24万元，2015年机关运行经费支出42.53万元,比2015年增加万4.71万元，增长9%。主要原因是日常办公及印刷费，日常维修费用的增加。

2.2016年度年末固定资产431.64万元，同比上年293.58万元新增固定资产138.06万元，主要增加的资产为学校教育创强功能场室的教学设备以及办公设备、家具用具类一批。现时学校固定资产房屋及构筑物为52.37万元；通用设备183.37万元；专用设备91.86万元；文物和陈列品0.4万元；图书2.69万元；家具用具类100.95万元。

3.2016年没有市级政府批复的50万元以上的采购项目，但学校用上年结余的生均公用经费购买教学和办公用品一批，共款79.76万元；用2015年下达的省级教育创强奖补资金购置一批康复设备设施，共款65.56万元。 

         

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财

政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本

年按有关规定继续使用的资金。

七、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

八、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发〔1998〕23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字〔2005〕8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费。