市五届人大四次会议文件（5）

云浮市2013年预算执行情况

和2014年预算草案的报告

——2014年2月12日在云浮市第五届人民代表大会

第四次会议上

云浮市财政局局长  谢月浩

各位代表：

受市人民政府的委托，现将云浮市2013年预算执行情况和2014年预算草案提请市五届人大四次会议审议。

一、2013年预算执行情况

(一)公共财政预算执行情况。

1.全市公共财政预算执行情况。（详细见附件一表1）

——收入预算执行情况。

2013年，全市公共财政预算收入457500万元，完成年初（代编）预算任务的103.68%，增长24.45%，增速在全省排名第四位，高于全省平均水平（13.60%）10.85个百分点，高于粤东西北地区12市平均水平（18.58%）5.87个百分点。

按主要税种划分。增值税完成43551万元，增长20.01％；营业税完成50054万元，增长15.82％；企业所得税完成17030万元，增长23.75%；个人所得税完成14423万元，增长43.58%。

按税收与非税收入划分。税收收入完成280263万元，增长29.38%；非税收入完成177237万元，增长17.38%，非税收入占公共财政预算收入比例比2012年下降了2.33个百分点。

按预算级次划分。全市、市级、县级公共财政收入增幅分别是24.45%、23.77%、24.70%，市级、县级占全市收入的比重分别是26.75%、73.25%，县级占比较2012年提高了0.16个百分点，县级基层自我保障能力有所增强。

——支出预算执行情况。

2013年，全市公共财政预算支出1073162万元，比2012年增加121622万元，完成年初（代编）预算任务的123.62%，增长12.78%。支出具体情况详细见附件一表1。

2013年全市公共财政预算收入加上中央、省税收返还、转移支付补助及各项补助和预算结转、结余，减去公共财政预算支出以及补助县及上解支出后，全市公共财政预算实现收支平衡，略有结余（具体结余金额待决算完成后确定）。

2.市级公共财政预算执行情况。（详细见附件一表2）

    ——收入预算执行情况。

2013年，市级（含园区）公共财政预算收入122400万元，完成年初预算任务的103.14%，增长23.77%，增速在全省地市本级排名第四位，比市五届人大三次会议批准通过的收入预算增加    3728万元。（园区：2013年园区公共财政预算收入完成10353万元，完成年初预算任务的150%。）

2013年市级公共财政预算收入主要执行情况如下：税收收入76209万元，增长28.61%，其中增值税10976万元，增长28.46%；营业税14509万元，增长17.62%；企业所得税5157万元，增长22.55%；个人所得税3163万元，增长61.05%；中小税种42404万元，增长31.66%。非税收入46191万元，增长16.54%，非税收入占公共财政预算收入比例比2012年下降了2.34个百分点。

2013年市级公共财政预算收入加上中央、省税收返还、转移支付及各项补助和县（市、区）上划收入、转贷政府债券收入、上年结余等，2013年市级财政总收入187495万元。

——支出预算执行情况。

2013年，市级公共财政预算支出,157906万元，比市五届人大三次会议批准通过的支出预算增加31292万元，调整预算已按规定报请市五届人大常委会第十八次会议审批同意。2013年市级超收收入全部投入云浮新区建设。（园区：2013年园区公共财政预算支出完成16782万元，加上调出资金等支出，财政总支出16809万元。）

2013年市级公共财政预算支出加上补助县支出及上解支出等，市级财政总支出183760万元。2013年市级财政总收支相抵结余3735万元，结转2014年使用。

——2013年市级支出主要情况如下：

（1）公共安全支出18638万元，增长8.78%。（2）教育支出14892万元，增长14.97%，重点落实山区和边远地区农村中小学教师津补贴和教育创强。（3）科学技术支出4418万元，重点支持增强自主创新能力，推进人才工程建设，加大科学普及力度。（4）文化体育与传媒支出4905万元，增长78.23%。（5）社会保障和就业支出14758万元，增长22.17%。（6）医疗卫生支出7756万元，重点支持城乡居民的医疗保障体系，深化医药卫生体制改革，落实基层医疗卫生机构补助。（7）农林水事务支出6888万元，比上年增长12.62%，重点落实强农惠农政策。（8）住房保障支出6495万元，增长39.56%，重点支持加快公租房和廉租房建设，支持农村住房改造。（9）节能环保支出3052万元，重点支持推进资源能源节约利用。（10）交通运输支出20069万元，重点支持农村公路建设、城市道路建设、高速公路建设、铁路和南广高铁、西江水路运输等等。

    （二）政府性基金预算执行情况。

1.全市政府性基金预算执行情况。（详细见附件一表3）

2013年，全市政府性基金收入373622万元，加上上年结转、上级补助等收入，政府性基金总收入413505万元。全市政府性基金支出351299万元，加上补助下级等支出，政府性基金总支出368634万元。总收支对比结余44871万元。

2.市级政府性基金预算执行情况。（详细见附件一表4）

2013年，市级政府性基金收入140202万元，加上上年结转、上级补助等收入，政府性基金总收入159458万元。市级政府性基金支出109636万元，加上补助下级等支出，政府性基金总支出126971万元。总收支对比结余32487万元。（园区：2013年园区政府性基金收入40787万元，加上上级补助等，政府性基金总收入40927万元；园区政府性基金支出38673万元。总收支对比年终结余2254万元。）

   （三）财政预算管理情况。

1.着重抓好收入，财政收入结构明显优化。积极协调各征收部门加强收入征管，分解任务、落实责任，并向市委、市政府提出一系列抓收入提质量的建议和措施，激励各征收部门依法加强税收征管和非税征收入库，促进财政收入总量和质量的双提高。

    2.着重管好支出，民生支出及重点支出明显加大。认真贯彻落实中央八项规定，严格规范“三公”经费支出，严格控制会议、培训的数量和规模，加强机构编制和人员经费管理，大力压缩行政成本，2013年全市“三公”经费及会议费与2012年对比下降了10.55%。同时，强化预算执行约束力，落实预算支出进度责任制和效能考核机制，严格按预算规定用途和范围使用财政资金，将更多财力用于保障民生和推进重点项目建设。

3.着重加强资金管理，资金使用效益明显提高。进一步完善财政内控内审制度，大力开展整治“小金库”、违规使用专项资金专项行动，通过加强监督检查、政府采购管理、投资评审和绩效评价，强化财政源头管控职能，提高资金的使用效益。

   2013年财政预算执行等各项财政工作虽然取得一定成效，但是仍然存在一些薄弱环节，包括：县域发展不平衡；支出需求刚性特征明显，收支矛盾仍然突出；预算支出执行时效性和均衡性仍需增强；财政监督管理有待进一步加强等等。今后，我们要按照市委、市政府工作部署，切实采取有效措施，努力加以解决。

二、2014年公共财政预算草案

    （一）2014年我市财政形势。

    2014年，得益于省委、省政府促进粤东西北地区振兴发展的战略以及佛山市对口帮扶我市的力度之大前所未有，带动我市经济加快发展、持续向好，预计今年财政收入保持平稳增长趋势不变，但也面临不少减收增支因素。收入方面，受免抵调库资源和指标限制，免抵调库收入拉动作用减弱；重点行业水泥、钛白粉、硫酸、铁矿石等产品受市场价格影响较大，给税收增长带来不确定因素；“营改增”减税政策扩大改革范围等结构性减税政策也对税收增收带来一定影响；新增税源增收不明显，可实现增值税入库不明显等等。支出方面，我市财政总量小，保障重点项目建设和各项政策性、公共服务支出不断增多，经济发展加快也需要加大投入，财政收支矛盾仍然较突出。

    （二）财政预算编制的指导思想、总体思路和基本原则。

编制2014年财政收支预算指导思想、总体思路和基本原则是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、党的十八届三中全会、中央经济工作会议、省委十一届三次全会和市委五届五次全会精神，紧紧围绕“跨越赶超、科学崛起”的目标，全面落实市委、市政府各项政策措施，依法强化收入管理，确保财政收入稳定增长；落实中央八项规定以及厉行节约反对浪费条例，严控“三公”经费和压缩一般性支出；加大民生投入，切实解决底线民生、基本民生和热点民生问题；统筹资金集中财力，支持云浮新区建设和市委落实粤东西北振兴发展决定的措施；进一步深化财政管理改革，有效发挥财政资金效益；充分发挥财政职能作用，为云浮全面建成小康社会提供坚强财力保障。

（三）2014年公共财政预算草案。

    1.2014年全市公共财政代编预算。（详细见附件一表1）

根据上述指导思想和基本原则，参考2014年云浮市国内生产总值的预期目标，建议2014年代编全市公共财政预算收入计划558150万元，增长22%，加上转移性收入、转贷政府债券收入、上年结余等收入，财政总收入计划1057888万元。按收支平衡原则，建议2014年全市公共财政预算支出安排1031103万元，加上转移性支出、调出资金等支出，财政总支出计划1052336万元。总收支对比结余5552万元。

2.2014年市级公共财政预算草案。（详细见附件一表2）

    建议2014年市级（含园区）公共财政预算收入计划149332万元，增长22%（其中税收收入94478万元，增长23.97%；非税收入54854万元，增长18.75%），加上转移性收入、下级上解收入、上年结余等收入，财政总收入计划168582万元。按收支平衡原则，建议2014年市级公共财政预算支出安排156594万元，加上转移性支出、调出资金等支出，财政总支出计划167913万元。总收支对比结余669万元。（其中园区公共财政预算草案：建议2014年园区公共财政预算收入计划12632万元，增长22.01%（其中税收收入9348万元，增长23.85%；非税收入3284万元，增长17.08%），加上转移性收入、上年结余等收入，财政总收入计划14225万元。建议2014年公共财政预算支出安排14225万元。）

（四）2014年政府性基金预算草案。

    1.2014年全市政府性基金预算草案。（详细见附件一表3）

按照财政部政府预算收支科目的规定，2014年代编全市地方政府性基金收入安排404416万元，加上转移性收入、上年结转等收入，基金预算总收入469880万元。2014年代编全市政府性基金支出预算安排433473万元。收支相抵，滚存结余36407万元。

2.2014年市级政府性基金预算草案。（详细见附件一表4）

按照财政部政府预算收支科目的规定，预计2014年市级（含园区）政府性基金收入215435万元，加上转移性收入、上年结转等收入，基金预算总收入249339万元。2014年市级政府性基金支出安排214325万元。收支相抵，滚存年终结余35014万元。（其中园区政府性基金预算草案：预计2014年园区政府性基金收入89319万元，加上上年结转等收入，基金预算总收入91573万元。2014年园区政府性基金支出预算安排89319万元。收支相抵，滚存年终结余2254万元。）

按《社会保险费征缴暂行条例》（国务院令259号）的规定，市级的各项社会保险基金纳入财政专户管理，未缴入国库。因此，2014年市级政府性基金预算未涵盖社会保险基金。有关社会保险基金收支情况，将按规定单独上报市人大常委会。

（五）2014年市级财政重点支出和主要项目安排情况。

2014年市级支出安排重点突出，预算安排中法定支出得到有效保障。重点支出及主要项目安排情况如下（含中央、省转移支付及各项补助资金、市级政府性基金）：

    1.突出民生优先。2014年市级公共财政预算安排民生支出81950万元，占公共财政预算支出比例52.33%，主要有：教育支出15959万元、文化体育与传媒支出3995万元、社会保障和就业支出16827万元、医疗卫生支出13685万元、节能环保支出3684万元、城乡社区事务支出6860万元、住房保障4446支出万元。

    2.突出支持经济发展。安排新区建设资金约11.85亿元（市直约1.5亿元、园区约10.35亿元）；安排交通运输支出7594万元；安排资源勘探电力信息等事务支出6395万元；安排科学技术支出2564万元；安排商业服务业等支出691万元等等。

    3.突出支持“三农”。2014年市级公共财政预算安排农林水事务支出8168万元，占公共财政预算支出比例5.22%。市级政府性基金安排“扶贫”双到财政补助资金1314万元；安排农村两委基层组织经费1586万元；安排地方水利基金支出775万元；安排农业补贴资金346万元；安排农村安居工程危房改造专项资金340万元等等。

    4.突出支持生态文明建设。 安排宜居城市建设工程资金6200万元；安排创建宜居城镇、宜居村庄、宜居社区“以奖代补”项目经费450万元；安排生态文明村建设补助资金855万元;安排农村生活垃圾处理资金734万元等等。

三、完成2014年预算任务的主要措施

2014年，全市各级财政部门将坚决贯彻落实好党的十八届三中全会、省委十一届三次全会以及市委五届五次全会精神，积极发挥财政职能作用全力以赴保障市委、市政府中心工作落实。

（一）着力抓增收节支，确保财政平稳运行。

    建立财政与征收部门强化抓收入提质量优结构的协调机制，力争做到信息实时互通，资源及时共享，形成合力，确保完成全年预算任务。落实领导分片抓收入和专题调研制度，加强对县（市、区）非税收入占比核查，确保税收和非税收入均衡入库、非税收入占比比上年有所下降。全面贯彻落实中央八项规定和厉行节约反对浪费条例 , 坚持“政府过紧日子、百姓过好日子”的理财原则，严格控制一般性支出尤其是“三公”经费、会议费、培训费，按规定停止楼堂馆所资金审批和各类评比表彰活动申报预算，进一步激活财政存量资金，集中财力用于惠民生以及云浮新区建设等重点领域和关键环节。

（二）着力发挥财政杠杆作用，促进经济加快发展。

    一是统筹用好财政基建资金、地方政府债券资金、融资平台等，全力支持“交通基础设施建设、园区扩能增效、城市扩容提质三大会战”。二是支持“一二三产业”发展，在投入上，继续支持推进经济结构战略性调整，支持五大百亿产业集群发展，支持新兴产业和新型业态发展，促进生态文明建设。

（三）着力保障民生，确保社会民生持续改善。

    一是继续贯彻落实激励型财政机制、县级财力保障机制、生态保护补偿等政策措施，进一步加大对提高农村地区公共服务能力的支持力度。二是继续推动实施基本公共服务均等化综合改革，加大教育、公共文化体育、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障等投入。三是积极调整和优化支出结构，筹措资金，保障2014年市十件民生实事资金的落实。四是促进区域协调发展，落实农村基层组织工作经费保障制度，大力支持扶贫“双到”工作，支持构建新型农业经营体系，促进农民增收。

（四）着力全面深化改革，确保财政管理水平不断提高。

    一是进一步加强预算管理和执行管理。加强预算执行管理，建立预算执行全过程动态监控机制，完善预算执行管理办法，增强预算执行的严肃性，提高预算执行的准确率。二是进一步规范政府采购管理。适当调整采购目录和限额标准。落实生态文明示范区要求，推进购买节能、环保型产品和节约型产品。加快供应商库、商品信息库建设，力争2014年市直单位通用类办公用品及办公设备项目全面实现电子采购。三是进一步强化财政投资评审职能。清理积压项目，全面解决停滞项目问题。加强投资评审规章制度的执行和落实,确保产生效益。四是深入推进绩效评价工作。重点要加强对“三公”经费、会议费、培训费等的绩效评价，强化绩效评价结果应用，绩效评价结果与预算执行相结合。五是加强地方政府性债务管理。进一步完善监管机制，实现政府性债务的规范化管理；进一步规范政府举债行为，防止出现违规担保等问题。六是加强财政信息化建设。高标准、高起点做好信息化规划，以信息化为依托，进一步推动财政电子化管理。

（五）着力抓好干部队伍建设，确保机关作风不断优化。

    加强思想政治建设、能力建设、执行力建设、廉政建设和依法行政。严格执行《云浮市财政局工作规则》以及“正风肃纪”的各项工作制度，进一步完善内部管理制度，严格落实廉洁从政各项规定，确保队伍和资金“双安全”。

各位代表，新的一年，我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、党的十八届三中全会、省委十一届三次全会和市委五届五次全会精神，在市委、市政府的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，坚定信心，开拓创新，锐意进取，圆满完成全年财政预算任务，为实现“跨越赶超、科学崛起”的总目标作出新的更大的贡献！