市五届人大常委会第二十四次会议文件

云浮市2013年市级财政决算草案的报告

——2014年8月19日在云浮市五届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

云浮市财政局局长  谢月浩

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

云浮市2013年预算执行情况已向市五届人大四次会议报告并经审议同意。现2013年市级财政决算草案已按要求正式编成。受市人民政府委托，我向本次会议报告云浮市2013年市级财政决算草案，请予审议。

2013年，在市委正确领导和科学谋划下，在市人大、市政协的监督支持下，市财政局围绕中心、服务大局、突出重点，抓收入、稳增长、调结构、促改革、惠民生，有力保障了市委、市政府各项决策部署的落实。在全市各级财税部门的共同努力下，较好地完成了市五届人大三次会议批准的财政预算和市五届人大常委会批准的调整预算。年终执行结果，市级财政实现了收支平衡，略有结余。

一、2013年市级公共财政预算收支决算情况（详细见附表）

根据决算草案，2013年市级公共财政预算收入完成122545万元，同比增收23652万元，增长23.92%，完成年初预算的103.26%（其中：市直公共财政预算收入完成112192万元；园区公共财政预算收入完成10353万元）。加上上级补助收入74017万元、下级上解收入4280万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入2000万元、上年结余结转收入4983万元、调入资金733万元，市级公共财政总收入完成208558万元。

2013年市级公共财政预算支出完成167191万元，同比减少15818万元，减幅8.64%（其中：市直公共财政预算支出完成150348万元，园区公共财政预算支出完成16843万元）。加上补助下级支出13138万元，上解上级支出14769万元，调出资金1847万元，安排预算稳定调节基金5000万元，市级公共财政总支出完成201945万元。

收支相抵，2013年市级公共财政结余结转6613万元（其中：市直6252万元，园区361万元）。

    （一）收入决算情况。

    市级公共财政预算收入完成122545万元，其中：税收入完成76354万元，完成年初预算的107.05% ，同比增长28.85%；非税收入完成46191万元，完成年初预算的97.56% ，同比增长16.54%。税收收入各主要项目完成情况如下：其中：增值税完成10975万元，同比增长28.45%；营业税完成14508万元，同比增长17.62%；企业所得税完成5303万元，同比增长26.02%；个人所得税完成3163万元，同比增长61.05%；资源税完成674万元；城市维护建设税完成7805万元，同比增长8.61%；房产税完成3422万元，同比增长31.21%；印花税完成1204万元，同比增长19.80%；城镇土地使用税完成4274万元，同比增长14.68%；土地增值税完成5804万元，同比增长71.92%；车船税完成1582万元，同比增长21.97%；耕地占用税完成9093万元，同比增长15.44%；契税完成8547万元，同比增长94.47%。

（二）支出决算情况。

 市级公共财政预算支出167191万元，减幅8.64%。其中：（1）公共安全支出20299万元，增长18.47%。（2）教育支出14956万元，增长15.46%，重点落实山区和边远地区农村中小学教师津补贴和教育创强。（3）科学技术支出4421万元，重点支持增强自主创新能力，推进人才工程建设，加大科学普及力度。（4）文化体育与传媒支出4998万元，增长81.61%。（5）社会保障和就业支出14953万元，增长23.78%。（6）医疗卫生支出7856万元，重点支持城乡居民的医疗保障体系，深化医药卫生体制改革，落实基层医疗卫生机构补助。（7）农林水事务支出7240万元，增长18.38%，重点落实强农惠农政策。（8）住房保障支出6593万元，增长41.66%，重点支持加快公租房和廉租房建设，支持农村住房改造。（9）节能环保支出3051万元，重点支持推进资源能源节约利用。（10）交通运输支出23130万元，重点支持农村公路建设、城市道路建设、高速公路建设、铁路和南广高铁、西江水路运输等等。（11）一般公共服务支出36380万元，同比增长0.49%，相对维持往年同期水平。

2013年市级财政支出特点主要有：一是压减行政支出有力。2013年市级三公经费、会议费财政拨款数分别比2012年下降25.56%、41.45%。 二是重点投向民生。市级公共财政预算（含上级补助资金）用于教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障支出、粮油物资储备等民生支出共88862万元，占公共财政预算支出的53.15%。三是大力支持县区建设，增强地方发展后劲，市级补助下级支出合计13138万元。

二、2013年市级政府性基金收支决算情况（详细见附表）

（一）基金收入完成情况。 

2013年，市级政府性基金收入140435万元（其中：市直99648万元，园区40787万元），加上上年结转16382万元及调入资金1171万元，上级补助收入1633万元，市级政府性基金总收入完成 159621万元。

（二）基金支出完成情况。

2013年，市级政府性基金支出112128万元（其中：市直73378万元，园区38750万元），补助下级支出15539万元，上解上级支出2272万元，市级政府性基金总支出完成129939万元。

收支相抵，市级政府性基金收支对比年终结余29682万元（其中：市直27488万元，园区：结余2194万元）。

三、落实市人大预算决议情况

2013年，市财政局认真研究落实市五届人大四次会议对预算的决议及市人大财政经济委员会的审查意见，重点做好了以下方面工作：

（一）抓好财政增收，收入结构明显优化。

增强主业意识，积极加强各收入部门抓收入提质量的协调，向市委、市政府提出了一系列抓收入的建议和措施，激励各收入部门依法加强税收征管和非税征收入库，促进全市财政收入“稳定增长、区域协调、结构优化”。2013年，市级（含园区）公共财政预算收入增速在全省地市本级排名第四位，市级非税收入占比与2012年相比下降了2.39个百分点。

（二）突出管好支出，民生支出明显加大。

认真贯彻落实中央八项规定、“约法三章”，强化预算执行，在资金审核上实行“三严审一权衡”（即：严审项目的实际需要，严审项目的政策依据，严审项目的支出清单，权衡该笔支出是否超出财力承受范围、影响财政盘子统筹），保障民生支出需要以及市十件民生实事有效落实。2013年，全市（包括上级资金）共计投入23.23亿元落实市十件民生实事，其中：推动创业就业投入4809.86万元，促进教育均衡协调发展投入33616.61万元，加强基本医疗卫生服务投入13057.57万元，优化基层文体服务投入2056.53万元，改善农村生产生活条件投入22535.08万元，开展助困扶残投入25340.50万元，推进宜居城乡建设投入7021.21万元，提高城乡居民社会保障水平投入115094.73万元，品牌云浮建设和推进稳价惠民投入1469.47万元，生态工程建设投入7306.35万元。

（三）发挥财政杠杆作用，促进产业结构调整和加快转型升级。

统筹资金支持经济发展，并运用投资、融资、补贴等多种政策手段，有力地落实了市政府“转变发展方式、加快发展”各项措施。2013年，市级支出用于扶持产业园区资金5.54亿元，科学技术支出4421万元，支持中小企业发展和技术改造支出2450万元，支持产业转型升级和自主创新；安排招商引资项目管理费4458万元、市重点工程相关经费530万元，支持招商引资和重点项目建设；全市及时足额兑付种粮直补、农资综合补贴资金1.28亿元，累计拨付家电下乡、摩托车下乡以及以旧换新补贴资金1.84亿元，支持扩大内需；拨付环境保护专项资金5936万元，其中环境污染防治类4746万元，循环经济类1020万元，资源节约利用类170万元，支持节能环保。

（四）深化财政管理改革，依法理财手段得到拓宽。

深入推进财政支出电子平台管理，2013年市本级经国库集中支付财政资金总额达18.13亿元。积极拓宽绩效评价范围，对40个部门单位50万元以上100个项目支出开展绩效自评，涉及资金总额2.8亿元。进一步规范政府采购管理，积极推行电子采购，加强采购知识和业务培训，2013年市级政府采购节约资金1200万元，节约率为3.84%。积极推进政府向社会组织购买社会服务改革，把166项事项推向购买服务。深化行政审批制度改革，压缩事项审批流程、精简办事环节达50%以上，23项办理事项进驻市网上办事大厅。

（五）强化财政监管，保障资金使用安全。

财政监督进一步加强，落实整治“小金库”、违规使用专项资金专项行动，“小金库”自查面达到100%，发现私设“小金库”1个；认真开展财政专项资金的监督检查，发现违规使用专项资金有18项，涉及金额504.44万元。加大财政投资评审力度，2013年市本级共审核项目196个，核定金额约35.62亿元，是2012年的20.12倍，合理核减造价1.56亿元，核减率为4.2%。

    四、市级财政执行中还需完善的方面

市财政工作取得一定成绩，但在保障我市加快发展上依然面临一些困难和不足，主要体现在：一是财政资金管理有待加强。各部门年中预算执行要求追加预算不够严谨，预算支出进度不够均衡，绩效评价结果运用不到位。二是财政收支矛盾仍然较突出。收支矛盾与支出结构不合理并存，预算安排“基数加增长”，部门肢解财力、固化财力分配的情况仍然较突出。支出需求刚性特征明显，特别是落实上级各项政策性配套支出对财政收支平衡形成较大压力。事权与支出责任不能完全适应。以上问题，我们要在今后的工作中采取有效措施努力加以解决。

主任，各位副主任，秘书长，各位委员，根据决算草案情况，2013年市级财政较好地实现了收支平衡。以上报告，请予审议。

附件：1.2013年云浮市市级公共财政收支决算表

     2.2013年云浮市市级政府性基金收支决算表

附件1、2.XLS