关于提请审议2016年市级预算

调整方案（草案）的报告

――2016年9月27日在云浮市第五届人民代表大会

常务委员会第四十四次会议上

云浮市财政局局长  谢月浩

主任、各位副主任、各位委员：

受市政府委托，我向市五届人大常委会第四十四次会议作关于云浮市2016年市级财政预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

今年以来，我市经济仍面临下行压力，在全面实施“营改增”和供给侧结构性改革，以及中央和省陆续出台取消或停止部分行政事业性收费项目等多项减税让利政策的多重影响下，财政收入增长有所放缓，财政运行总体平稳。1-7月，全市一般公共预算收入完成33.84亿元，同比增长5.31%，完成年初预算计划（代编预算）的52.41%（其中：市级完成7.73亿元，减幅3.87%，完成年初预算计划45.44%）。全市土地出让实际收入完成4.99亿元，完成年初预算计划的39.12%（其中：市级完成0.25亿元，完成年初预算计划的3.23%）。通过对目前财政收支形势的研判，为实现全年各项财政工作目标，本方案暂不调整市级年初既定的收入计划，但考虑到加快支出进度，优化支出结构，按照《预算法》及《广东省预算审批监督条例》的规定，并根据实际情况，拟对2016年市级预算收支项目作适当调整（经征求新区意见，新区暂不调整，本次调整全部是市直收支项目）：

一、一般公共预算调整部分（见附表1-1）

（一）收入调整方面（见附表1-2）

1.与年初收入计划一致。2016年市级一般公共预算收入不作调整，按年初计划全年预计完成170101万元，增长10%，非税占比为39.04%。

2.转移性收入作适当调整。根据实际情况，调增调入资金和债务转贷收入。调入资金调整为3494万元，债务转贷收入调整为20839万元（主要是新增债券9339万元，置换债券11500万元），加上原计划税收返还和转移支付补助27088万元，省提前下达专款（列收列支）47034万元，上年结余5871万元，县（市、区）体制上划收入570万元，调入预算稳定调节基金71350万元，转移性收入从151913万元调整为176246万元。

调整后，财政收入总计从322014万元调整为346347万元（170101万元+176246万元）。

（二）支出调整方面（见附表1-3）

1.一般公共预算支出调整。根据《预算法》规定及支出结构的变化，为了平衡市级财政收支，拟对年初预算支出方案作调整，具体如下：

（1）拟追减今年预算安排的部分项目（到目前未支），追减金额23648万元（见附表1-4）；

    （2）拟追加政策性项目支出，追加金额30099万元（见附表1-5）；

（3）拟在新增债券中安排项目支出9339万元（见附表1-6）；

结合上述方面，市级一般公共预算支出从299892万元调整为315682万元（299892万元-23648万元+30099万元+9339万元）。

2.转移性支出调整。

（1）拟增加置换一般债券还本支出11500万元；

（2）补助下级支出从6348万元调整为3848万元；

加上原计划上解上级支出15000万元，转移性支出从21348万元调整为30348万元（11500万元+3848万元+15000万元）。

调整后，市级财政支出总计从321240万元调整为346030万元（315682万元+30348万元）。收支对比，预计结余317万元（346347万元-346030万元）。

二、政府性基金预算调整部分（见附表2-1）

（一）收入调整方面（见附表2-2）

1.与年初收入计划一致。2016年市级政府性基金预算收入不作调整，按年初计划全年预计完成88402万元。

2.转移性收入作适当调整。根据实际情况，调增债务转贷收入。债务转贷收入调整为39147万元，加上原计划上级补助收入89万元，上年结余11458万元，转移性收入从11547万元调整为50694万元。

调整后，市级政府性基金预算收入总计从99949万元调整为139096万元（88402万元+50694万元）。

（二）支出调整方面（见附表2-3）

1.政府性基金预算支出调整。根据收支的变化，拟对年初政府性基金预算支出方案作调整，具体如下：

（1）拟追减今年政府性基金预算安排的部分项目（到目前未支），追减金额20402万元（见附表2-4）；

    （2）拟追加政府性基金支出项目，追加金额18678万元（见附表2-5）；

（3）拟在新增债券安排项目支出8460万元（见附表2-6）；

结合上述方面，市级政府性基金预算支出从92744万元调整为99480万元（92744万元-20402万元+18678万元+8460万元）。

2.转移性支出调整。拟增加置换专项债券还本支出30687万元，由此转移性支出调整为30687万元。

调整后，市级基金支出总计从92744万元调整为130167万元（99480万元+30687万元）。收支对比，预计结余8929万元（139096万元-130167万元）。

    三、国有资本经营预算调整部分（见附表3-1）

（一）收入调整方面（见附表3-2）

由于市直国有企业上缴利润分红收入比年初预计大大增加， 2016年市级收入原计划740万元基础上增收3545.28万元，加上上年结转4.6万元，市级国有资本经营预算收入总计从744.6万元调整为4289.88万元（740万元+3545.28万元+4.6万元）。

（二）支出调整方面（见附表3-3）

根据收入的变化，拟对年初国有资本经营预算支出方案作调整，具体如下（见附表3-4）：

1.拟追加解决市新达城市投资有限公司归还2013年借款821.99万元；

    2.拟追加市国资委所属国有企业历史遗留债务和改革成本支出341.34万元；

3.拟追加市国资委所属国有企业新增建设项目和困难企业补助费用支出1126.36万元；

4.拟追加调入一般公共预算转移性支出1255.59万元；

调整后，市级国有资本经营预算支出从744.6万元调整为4289.88万元（744.6万元+821.99万元+341.34万元+1126.36万元+1255.59万元），达到收支平衡。

四、新增债券额度分配情况（见附表4-1）

根据省财政厅《转发财政部2015年地方政府一般债券和专项债券预算管理办法的通知》（粤财预[2015]136号）规定，现将省已下达我市的新增债券分配方案及收支情况列入预算调整方案，经市政府同意报市人大常委会批准，并纳入2016年政府债务限额。 

截至目前，省下达我市新增债券转贷（第1、2批）资金合计128200万元（其中：一般债券57100万元，专项债券71100万元），具体分配如下：

1.市直17799万元（其中：一般债券9339万元，专项债券8460万元）；

2.云浮新区5365万元（全部为专项债券）；

3.云城区8500万元（其中：一般债券6000万元，专项债券2500万元）；

4.云安区6000万元（其中：一般债券4281万元，专项债券1719万元）；

5.罗定市58700万元（其中：一般债券20000万元，专项债券38700万元）；

6.新兴县26700万元（其中：一般债券13700万元，专项债券13000万元）；

7.郁南县5136万元（其中：一般债券3780万元，专项债券1356万元）。

其中，市直新增一般债券转贷资金9339万元安排用于：一是中小河流域市级配套项目3593万元；二是牧羊路工程建设项目2400万元；三是体育公园建设项目1500万元；四是西江（界首至肇庆）航道扩能升级工程配套项目846万元；五是“规划到户、责任到人”扶贫专项资金1000万元。市直新增专项债券转贷资金8460万元安排用于：一是云浮云城田心片区综合提升改造工程3500万元；二是云计算中心信息化建设项目3000万元；三是智慧城市建设项目1100万元；四是城区中心镇建设项目860万元。

本次新增一般债券期限为3、5、7、10年期，偿债资金来源为以后年度一般公共预算收入；新增专项债券期限为5、7、10年期，偿债资金来源为以后年度国有土地使用权出让收入。

 附件：附表.pdf