根据《广东省财政厅关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》《转发省财政厅关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(云财会函〔2021〕33号)工作布置，结合《关于印发《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》的通知》（财会〔2017〕1号）有关要求，抽选9家行政事业单位，对其2020年度行政事业单位内部控制报告编报进行检查。现将有关内容公示如下：

一、被检查单位

       云浮市文化馆、云浮市福利院、云浮市工商业联合会、云浮市红十字会、云浮市农村调查中心、云浮市投资促进局、云浮市总工会、云浮市中医药局、云浮无线电监测站。

二、检查法律依据

       按照《中华人民共和国会计法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》等。

三、重点检查内容

(一）内控组织材料：内部控制领导小组成立方案、内部控制工作小组成立方案、内部控制建设规划方案、风险评估报告材料;内部控制领导小组会议纪要、内部控制工作小组会议纪要、内部控制培训纪要或照片、风险清单。

（二）考核评价材料：内部控制评价与监督制度、内部控制考核评价方案、内部控制考核评价报告（或检查报告）、内部控制整改方案、领导干部选拔任用标准；

（三）岗位职责及轮岗材料：单位领导权力清单、单位部门责任清单、单位岗位职责清单、岗位职责说明书、分级授权相关制度；定期轮岗（或专项审计）相关制度。

（四）重大决策程序材料：单位“三重一大”制度、集体议事决策的会议纪要；

（五）业务制度及流程图：预算管理、收支管理、政府采购管理、国有资产管理、建设项目管理、合同管理、其他业务管理内部控制制度；预算管理、收支管理、政府采购管理、国有资产管理、建设项目管理、合同管理、其他业务管理内部控制流程图。

（六）制度执行相关材料：单位支出预算报表、项目支出绩效目标申报表、部门（单位）整体支出绩效目标申报表、预算执行分析报告、项目支出绩效自评表；采购明细表、采购合同、采购验收记录表、采购验收报告；单位国有资产报表、单位资产清查报告；投资计划表、项目概预算表、建设项目决算报表；合同申请审批单（已审核的）、合同台账、合同验收证明。

（七）信息系统材料：内部控制信息系统建设方案、内部控制信息系统更新/改造/升级方案、大数据平台构思方案、内部控制系统建设合同文本、内部控制信息系统说明书、内部控制信息系统系统截图。

（八）不适用证明材料：不适用业务佐证材料、不适用环节佐证材料等。

四、检查时间和检查年限

       2021年7月26日至7月30日，检查单位情况年限为2020年会计年度，必要时可追溯检查其他年度。

五、公示期限和联系方式

       自公示之日起，公示期限共3天。对公示内容如有异议的，请在公示期内向云浮市财政局（会计和监督科）反映。联系电话：0766-8331905，邮箱：yf8331905@163.com 

                                                                                                                   云浮市财政局                               

                                                                                                                  2021年7月22日